Релокація - порівняння заробітку
Скільки залишиться на руки як програміст у різних країнах Європи? Порівняйте Польщу (B2B), Німеччину, Нідерланди та Великобританію при однаковій ставці брутто.
Вхідні дані
Польща (B2B)
Припущення
Порівняння нетто
🇵🇱 Польща (B2B)
🇩🇪 Німеччина
🇳🇱 Нідерланди
🇬🇧 Великобританія
При ставці 100 000 EUR на рік, Польща на B2B дає найвищий нетто. Різниця з Німеччиною складає близько 20 000 EUR на рік.
Що варто знати про податки в кожній країні?
🇵🇱 Польща (B2B):
• Ризикальт 12% або лінійний 19% або IP Box 5%
• ZUS ~1 600 PLN/міс + медичне (залежить від форми)
• Немає оплачуваних відпусток та лікарняних (якщо не платите добровільний внесок)
• Гнучкість, але ризик "фіктивного B2B"
🇩🇪 Німеччина:
• Прогресивний податок до 45% + 5.5% Solidaritätszuschlag
• Високі соціальні внески (~20% до ліміту)
• Податкові класи залежать від сімейного статусу
• Стабільність, хороше медичне страхування
🇳🇱 Нідерланди:
• 30% ruling - протягом 5 років 30% доходу звільнено від податку!
• Без ruling: до 49.5% податку
• Хороша якість життя, але високі витрати на житло
🇬🇧 Великобританія:
• 20%/40%/45% прогресивного податку
• National Insurance ~12% (до ліміту)
• Після Brexit складніша релокація з ЄС
• Ltd. company (аналог ТОВ) популярний варіант
Нідерланди: що таке 30% ruling?
30% ruling - це нідерландська податкова пільга для кваліфікованих працівників з-за кордону. Протягом максимум 5 років, 30% вашої зарплати звільнено від податку на прибуток.
Умови:
• Рекрутинг з-за кордону (ви не можете вже жити в NL)
• Мінімальна зарплата ~46 000 EUR/рік (2024)
• Спеціалізовані кваліфікації (програмісти підходять)
• Жили >150 км від кордону NL протягом 2/3 останніх 24 місяців
Ефект: При 100k EUR на рік, ефективна ставка податку знижується з ~35% до ~24%. Це дає ~10 000 EUR більше нетто на рік.
Вартість життя - чи нетто це все?
Нетто - це не все, важлива купівельна спроможність. Орієнтовна вартість життя (неодружений/-а, велике місто):
Оренда квартири (1-2 кімнати):
• Варшава: 3 000-4 500 PLN (~700-1 050 EUR)
• Берлін: 1 200-1 800 EUR
• Амстердам: 1 800-2 500 EUR
• Лондон: 1 800-2 800 GBP (~2 100-3 300 EUR)
Що це означає:
Вищий нетто в Польщі + нижча вартість життя = значно більше заощаджень.
При 100k EUR на рік, в Польщі можна заощадити в 2-3 рази більше, ніж в Нідерландах чи Великобританії.
Калькулятор використовує спрощені податкові моделі і може не враховувати всіх пільг та відрахувань. Податкові ставки та внески змінюються щороку. Перед релокацією проконсультуйтеся з податковим консультантом у країні призначення. *30% ruling в Нідерландах вимагає виконання певних умов.